어느덧 9월이 지나가고, 바람이 선선한 가을이 되었습니다. 갑자기 날씨가 추워져서 놀랄 정도입니다. 이번 달부터는 가계부 쓰는법에 대한 스터디를 시작해보려고 합니다. 지금까지 4년 간 가계부를 꾸준히 기록하면서 획득한 저만의 노하우를 담아 가계부 쓰는법을 연속편으로 정리해보도록 하겠습니다.
이 글에서는 가계부 쓰는법 1편으로, 가계부를 쓸 때 가장 먼저 파악해야 하는 우리집의 고정지출과 변동지출에 대해 살펴보도록 하겠습니다.
고정지출, 변동지출이란?
생활비는 크게 고정지출과 변동지출로 나뉩니다. 고정지출은 생활하면서 고정적으로 지출하는 비용을 이야기하고, 변동지출은 식비처럼 가계의 필요에 따라 달라질 수 있는 지출을 이야기합니다. 생활비를 줄이려는 목적을 가지고 있다면, 일단 고정지출을 최대한으로 줄인 후 변동지출을 조정해야 합니다.
고정지출과 변동지출 분류, 왜 필요할까?
우리가 지출하는 비용을 왜 굳이 고정지출과 변동지출로 분류하여 관리해야 할까요? 바로, 보다 효율적인 생활비 관리를 위해서입니다. 생활비를 관리하는 방법은 간단합니다. 수입보다 지출이 적어야 하는 것이지요. 지출이 수입보다 많아진다면 빚이 쌓이기 시작할 것이고, 이 현상이 지속된다면 가계가 경제적으로 어려워지게 됩니다.
고정지출은 한 번 정해지면 쉽게 바꾸기가 어렵고, 생활을 위해 필수적으로 지출되고 있는 비용들입니다. 매달 일정한 금액으로 빠져나가는 고정지출을 일단 내가 정한 기준에 따라 최소한으로 빠져나가도록 해야 절약이 가능합니다. 그 후 변동지출들을 내 수입에 따라 조절해주면 됩니다. 따라서 고정지출과 변동지출 분류는 효율적인 생활비 관리를 위한 시작이라고 할 수 있습니다.
고정지출, 변동지출 분류하는 방법
가계부를 처음 쓰신다면, 일단 지출 내역을 모두 기록해보세요. 한 달 동안 지출 내역을 모두 기록했다면, 지출 내역들을 쭉 살펴보시고 고정적으로 지출되는 비용은 무엇인지, 내가 필요에 따라 조절할 수 있는 변동지출 내용은 무엇인지 분류해보시기 바랍니다.
한 달 기록으로는 이를 파악하기가 충분하지 않을 수 있습니다. 그럴 때에는 카드 사용 내역과 통장 사용 내역을 살펴보시고, 이전 달 내역들도 가계부에 기록해보세요. 지금이 10월이니, 7월, 8월, 9월 지출 내역도 가계부에 쭉 기록해보는 것입니다. 3달 정도 기록해보시면 고정지출과 변동지출에 대한 느낌이 어느 정도 오실 것입니다.
나나스푼 가계부에서 고정지출과 변동지출 살펴보기
고정지출과 변동지출에 대한 이해를 돕기 위해, 저희집 가계부를 사례로 보여드리도록 하겠습니다. 집집마다 고정지출과 변동지출 항목은 다릅니다. 하지만 다른집 가계부 예시를 살펴보시면 고정지출과 변동지출을 분류하는 데 도움이 될 것입니다.
고정지출 항목
고정지출은 매달 정기적으로 빠져나가는 지출들을 파악해서 정할 수 있습니다. 금액이 조금씩은 달라지더라도 매달 지출하고 있는 항목이 무엇인지 살펴보면 됩니다. 고정지출 내역을 파악하고 있으면 보다 계획적으로 가계부를 관리할 수 있습니다.
저희집 가계부 고정지출에는 대출이자와 관리비, 월세 등을 포함한 주거비, 보험료, 통신비(핸드폰, 인터넷요금), 남편과 아내의 용돈, 정수기 비용, 구독 서비스 비용, 가족 곗돈이 있습니다.
대출이자와 관리비는 매달 조금씩 달라지기는 하지만, 꽤 큰 금액을 매달 지출해야 하기 때문에 고정지출로 관리하면 편리합니다. 월세와 보험료, 통신비, 용돈, 정수기 등 구독 가전 비용, 구독 서비스 비용, 모임 회비 등은 매달 일정한 금액이 빠져나가기 때문에 고정지출로 분류하여 관리하면 됩니다.
저희집 고정지출은 매달 조금씩 달라지기는 하지만 190만원대를 유지하고 있습니다. 고정지출 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 주거비이고, 그 다음으로 보험료, 용돈, 회비, 통신비, 구독 가전과 서비스 이용료 순으로 지출하고 있습니다 .
변동지출 항목
변동지출은 고정지출을 제외한 모든 지출 내역을 이야기합니다. 매달 고정적으로 빠져나가는 금액을 제외한 모든 지출들이 변동지출에 해당된다고 생각하시면 됩니다.
변동지출 항목들에 대해 살펴보면, 식비와 생활용품비, 꾸밈비, 건강비, 자기계발비, 자동차 비용, 자녀 양육 비용, 문화생활비, 경조사비가 있습니다. 변동지출은 ‘욕구’와 관련된 비용이 많기 때문에 고정지출보다는 조절하기가 쉽습니다. 먹고싶은 욕구, 갖고싶은 욕구, 놀고싶은 욕구를 통제하지 못한다면 무한정 늘어날 수 있는 것이 변동지출이고, 또 이 욕구들을 적절히 통제한다면 절약하는 한 달을 보낼 수도 있는 것이 변동지출입니다.
▶당연히 변동지출인 항목
식비, 생활용품비, 꾸밈비, 건강 비용, 자기계발비, 문화생활비는 변동지출의 대표적인 항목입니다. 생활을 위해 필수적으로 쓸 수밖에 없는 비용이기는 하지만, 가정 경제 상황에 따라 보다 저렴한 식품이나 물품을 사면서 비용을 조절할 수 있기 때문입니다. 자기계발비나 문화생활비는 필요에 따라 아예 사용하지 않을 수도 있습니다.
▶상황에 따라 변동지출, 고정지출 모두에 포함될 수 있는 항목
자동차 비용, 자녀 양육 비용, 경조사비는 가정 상황에 따라 고정지출과 변동지출 항목 모두에 포함될 수 있습니다. 자동차 비용에서 출퇴근 비용은 고정적인 비용이 소요됩니다. 자동차 기름값이 들 수도 있고, 대중교통비도 들 수도 있습니다. 출퇴근을 위해 소요되는 비용은 고정지출로 관리해도 됩니다. 저희집은 자동차를 출퇴근을 위해서도 많이 사용하지만, 나들이도 자주 다니기 때문에 그냥 묶어서 변동지출로 한 번에 관리하고 있습니다.
자녀 양육 비용도 마찬가지입니다. 아이 어린이집이나 유치원, 학원 비용이 고정적으로 들어간다면 이는 고정지출로 관리할 수 있습니다. 저희 아이도 어린이집에 다닐 때 어린이집에 매달 내야 하는 고정적인 비용이 있어서 이 금액은 고정지출로 관리했었습니다. 지금은 유치원에 다니면서 기관 비용이 아예 들지 않습니다. 사교육도 따로 시키고 있지 않기 때문에 자녀 양육 비용은 오로지 변동지출로 관리하고 있습니다.
경조사비도 매달 내는 회비 등이 있는 경우에 이 금액은 고정지출로 관리할 수 있습니다. 저희도 가족끼리 모으는 곗돈이 있어서 그 금액은 고정지출로 관리합니다. 하지만 그 외 결혼식, 장례식 등 각종 경조사들은 미리 예상할 수 있는 비용이 아니기 때문에 변동지출로 관리합니다.
저희집 변동지출은 200~300만원 정도가 나오고 있습니다. 자동차보험이나 각종 세금, 경조사비가 많이 들 때에는 300만원이 초과되기도 하고, 별다른 이벤트가 없는 달에는 200만원 정도 지출하고 있습니다. 변동지출도 예산에 맞게 사용할 수 있도록 가계부 기록을 통한 꼼꼼한 관리가 필요합니다.
9월 같은 경우에는 추석 명절과 가족 경조사로 경조사비가 많이 들었고, 재산세를 내야 하는 달이라서 변동지출이 약 310만원이었습니다. 명절, 가족 경조사, 세금, 자동차보험 비용과 같이 연간으로 특별한 지출들이 발생하는 때가 있는데, 이러한 비용은 예비비를 마련해두었다가 충당해야 합니다. 예비비에 관련된 내용은 다른 글에서 또 설명드리도록 하겠습니다.
이 글을 마치며
지금까지 고정지출과 변동지출을 어떻게 분류하여 관리하면 되는지 저희집 가계부 사례와 함께 보여드렸습니다. 이제 고정지출과 변동지출을 어떻게 분류해야 할지 감이 오시나요? 가계부 쓰기, 그냥 수입과 지출 내역을 기록하는 것만으로는 효과가 없습니다. 가계부 쓰는법을 알고 제대로 기록하고 생활비를 관리할 수 있어야 합니다. 다음 편에서는 가계부 카테고리 분류하는 방법에 대한 글을 적어보도록 하겠습니다.
긴 글 읽어주셔서 감사합니다.
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